Mientras los propietarios de viviendas en todo Estados Unidos se preparan para presentar sus impuestos esta temporada, es posible que se pregunten para qué deducciones califican y si vale la pena detallar o seguir con la deducción estándar.
Como en cada temporada de impuestos, la situación del declarante dependerá de múltiples factores.
“La situación de cada uno es diferente”, dijo Kate Wooden, experta en préstamos de NerdWallet. “Es difícil decir cómo les irá todo a la mayoría de los propietarios de viviendas, porque mucho dependerá de sus ingresos y también de dónde vivan”.
Aún así, puede resultar rentable, literalmente, estar preparado.
Las deducciones disponibles para los propietarios de viviendas son bastante consistentes con las de años anteriores, con algunos cambios luego de la aprobación el año pasado de la nueva ley republicana. ley de impuestos y gastos.
El IRS comenzará aceptar declaraciones de impuestos el 26 de enero.
¿Qué deducciones puedo reclamar como propietario de vivienda?
La deducción de los intereses hipotecarios sigue siendo una de las principales exenciones fiscales para los propietarios de viviendas.
Sin embargo, menos personas han reclamado esto desde la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, que casi duplicó el tamaño de la deducción estándar, dijo Wooden. Aún así, sigue siendo una opción para los contribuyentes que detallan, lo que significa que suman los gastos elegibles como intereses hipotecarios, impuestos estatales y locales y donaciones caritativas, y los reclaman sólo si el whole combinado excede la deducción estándar.
La deducción estándar para 2025 es de $15,750 para contribuyentes solteros y de $31,500 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Los declarantes pueden deducir hasta $750,000 de deuda hipotecaria, o hasta $375,000 para personas casadas que presentan una declaración por separado. de acuerdo a al Servicio de Impuestos Internos.
Otras deducciones comunes para propietarios de viviendas, de acuerdo a a NerdWallet, incluyen:
- Intereses de préstamos con garantía hipotecaria y líneas de crédito con garantía hipotecaria (HELOC). Los declarantes solo pueden tomar esta deducción si el dinero se gastó en mejoras calificadas en el hogar. “Digamos que usted obtuvo un préstamo con garantía hipotecaria porque estaba tratando de consolidar otra deuda, o algo así”, dijo Wooden. “En ese caso, los intereses no serían deducibles”.
- oficina en casa gastos. Las personas que trabajan por cuenta propia y trabajan desde casa pueden cancelar los gastos que pagaron relacionados con su negocio, incluidos el alquiler, los servicios públicos y los impuestos inmobiliarios. Si es un empleado de tiempo completo que trabaja desde casa pero recibe un W-2, no es elegible para esta deducción, según NerdWallet.
- Mejoras en el hogar médicamente necesarias. Los propietarios de viviendas pueden deducir el costo de instalar equipos de atención médica o realizar otras adaptaciones médicamente necesarias en sus hogares, como la construcción de rampas de entrada para ayudar a alguien en silla de ruedas.
¿Qué hay de nuevo este año?
Hay dos cambios principales este año para los propietarios de viviendas derivados de la ley del “gran y hermoso proyecto de ley” que el presidente Trump promulgó el año pasado.
El primero es la ampliación de la deducción del impuesto estatal y native (SALT). La Ley del “gran y hermoso proyecto de ley” aumenta el límite de $10,000 a $40,000, permitiendo a los contribuyentes deducir hasta $40,000 en impuestos combinados sobre la propiedad y impuestos sobre la renta estatales y locales o impuestos sobre las ventas.
Los contribuyentes solteros ahora pueden deducir hasta $40,000, mientras que las parejas casadas pueden deducir hasta $20,000 cada uno si presentan su declaración por separado. La deducción se elimina gradualmente para las personas con ingresos brutos ajustados superiores a $500,000.
El grado en que un contribuyente determinado se beneficiará del límite SALT más alto dependerá de dónde viva, el tipo de propiedad que posee y la cantidad que pague en impuestos a la propiedad, dijo Wooden.
“Si usted es alguien que tiene una hipoteca grande con una tasa de interés alta y vive en un área con altos impuestos a la propiedad, podría obtener un impulso significativo al detallar”, dijo. “Pero si usted es alguien que paga intereses bajos, tiene una hipoteca modesta y se encuentra en una ubicación con impuestos más bajos, la deducción estándar podría ser adecuada para usted”.
El segundo cambio importante que los propietarios de viviendas deben tener en cuenta es la eliminación de las tecnologías centradas en la energía. créditos fiscales para mejoras en el hogarque se eliminaron gradualmente a finales de 2025 en virtud del “proyecto de ley grande y hermoso”. Los créditos estaban destinados a ayudar a los contribuyentes a compensar el costo de las actualizaciones de energía limpia, como la instalación de paneles solares o la mejora del aislamiento.
Para calificar para los créditos en esta temporada de impuestos, los propietarios deben haber completado sus actualizaciones energéticas en 2025, dijo Wooden. “No solo que usted compró los artículos, sino que el trabajo se completó antes del 31 de diciembre de 2025”, dijo.
